关于哈尔滨东安汽车动力股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-85665588
关于哈尔滨东安汽车动力股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2025）第110A005363号
哈尔滨东安汽车动力股份有限公司全体股东：
我们接受哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（以下简称“东安动力公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了东安动力公司2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第110A008280号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，东安动力公司编制了本专项说明所附的哈尔滨东安汽车动力股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是东安动力公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东安动力公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对东安动力公司实施于2024年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资
料执行额外的审计程序。为了更好地理解2024年度东安动力公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供东安动力公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
| 致同会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师中国注册会计师 | |
| 中国·北京 | 二〇二五年四月七日 | |
附表2
关于哈尔滨东安汽车动力股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 保定长安客车制造有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.39 | 0.39 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 重庆长安汽车股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 10,750.61 | 57,840.25 | 56,378.94 | 12,211.92 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 哈飞汽车股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 22,350.83 | 2,257.15 | 20,093.69 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 哈尔滨东安华孚机械制造有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 77.84 | 63.40 | 14.44 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 河北长安汽车有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 13,057.99 | 53,031.39 | 54,797.37 | 11,292.01 | 货款 | 经营性往来 |
| 哈尔滨博通汽车部件制造有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5.00 | 60.00 | 60.00 | 5.00 | 出租设备 | 经营性往来 | ||
| 合肥长安汽车有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 429.70 | 22,621.49 | 15,949.00 | 7,102.19 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 江铃汽车股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3,271.80 | 14,662.09 | 13,341.86 | 4,592.03 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 重庆长安汽车客户服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4,309.38 | 3,531.51 | 777.87 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 重庆长安专用汽车有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 84.24 | 84.24 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 重庆大江杰信锻造有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 94.12 | 94.12 | 购买商品 | 经营性往来 | ||||
| 承德苏垦银河连杆有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.02 | 0.01 | 0.03 | 购买商品 | 经营性往来 | |||
| 重庆长安汽车股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 14,528.00 | 29,023.34 | 42,267.34 | 1,284.00 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 河北长安汽车有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 19,254.00 | 19,037.22 | 216.78 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 保定长安客车制造有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 3,164.00 | 3,164.00 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 河北长安汽车有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 11,707.00 | 70,202.83 | 77,571.90 | 4,337.93 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 重庆长安汽车股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 4,365.00 | 4,365.00 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 合肥长安汽车有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 6,879.65 | 2,487.99 | 4,391.66 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | 904.51 | 16,562.83 | 15,580.10 | 1,887.24 | 货款 | 经营性往来 | |
| 哈尔滨东安智悦发动机有限公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | 638.62 | 638.62 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 84,706.81 | 295,170.12 | 311,575.63 | 68,301.30 | / | / |